股票代碼：600865 股票簡(jiǎn)稱：百大集團(tuán) 編號(hào)：臨2022-085
百大集團(tuán)股份有限公司
關(guān)于對(duì)涉房地產(chǎn)信托資產(chǎn)計(jì)提信用減值準(zhǔn)備的公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
百大集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于 2022年8月18日召開第十屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于對(duì)涉房地產(chǎn)信托資產(chǎn)計(jì)提信用減值準(zhǔn)備的議案》。現(xiàn)公告如下：
一、本次計(jì)提減值準(zhǔn)備情況概述
根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》以及公司財(cái)務(wù)制度等相關(guān)規(guī)定，為客觀公允地反映公司2022年半年度財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果，基于謹(jǐn)慎性原則，對(duì)截至2022年6月30日合并報(bào)表范圍內(nèi)可能發(fā)生信用減值損失的涉房地產(chǎn)信托資產(chǎn)計(jì)提信用減值準(zhǔn)備。
公司本次就涉房地產(chǎn)信托資產(chǎn)計(jì)提的信用減值損失合計(jì)1,316.42萬(wàn)元。具體如下:
單位：萬(wàn)元
序號(hào) | 項(xiàng)目 | 本金余額 | 合同期限 | 減值準(zhǔn)備 期初余額 | 減值準(zhǔn)備 本期計(jì)提 | 減值準(zhǔn)備 期末余額 |
1 | 中航信托?天啟[2020]552號(hào)融創(chuàng)青島壹號(hào)院股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃 | 3,025.08 | 2021.4.16 -2023.4.16 | 171.83 | 616.32 | 788.15 |
2 | 中糧信托-穩(wěn)智1號(hào)集合資金信托計(jì)劃 | 3,500.00 | 2021.9.8 -2023.3.8 | 175.00 | 700.10 | 875.10 |
合計(jì) | 346.83 | 1,316.42 | 1,663.25 |
二、本次計(jì)提減值準(zhǔn)備事項(xiàng)的具體說(shuō)明及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)提示
中航信托?天啟[2020]552號(hào)融創(chuàng)青島壹號(hào)院股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃的底層資產(chǎn)為位于青島市嶗山區(qū)的融創(chuàng)壹號(hào)院項(xiàng)目，2022年上半年項(xiàng)目去化下降，該信托計(jì)劃的實(shí)質(zhì)交易對(duì)手為融創(chuàng)房地產(chǎn)集團(tuán)有限公司。中糧信托-穩(wěn)智1號(hào)集合資金信托計(jì)劃的底層資產(chǎn)為上海建木投資管理有限公司發(fā)行的定向債，實(shí)質(zhì)交易對(duì)手為世茂集團(tuán)（00813.HK）。
根據(jù)融創(chuàng)中國(guó)（01918.HK）和世茂集團(tuán)公開信息披露，進(jìn)入2022年以來(lái)，上述兩家公司債券出現(xiàn)延期支付本金或利息的情況，信貸評(píng)級(jí)出現(xiàn)負(fù)面變化，以及銷售下降明顯，流動(dòng)性出現(xiàn)危機(jī)。
鑒于以上風(fēng)險(xiǎn)因素，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》以及公司財(cái)務(wù)制度等相關(guān)規(guī)定，公司以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)，對(duì)上述信托產(chǎn)品進(jìn)行減值測(cè)試，計(jì)提減值準(zhǔn)備。
三、公司其他房地產(chǎn)信托產(chǎn)品情況
截至2022年6月30日，公司其他房地產(chǎn)信托產(chǎn)品情況如下：
單位：萬(wàn)元
1、愛建共贏-珠江投資南京項(xiàng)目集合資金信托計(jì)劃底層資產(chǎn)為位于南京市江寧區(qū)祿口空港新城的房地產(chǎn)項(xiàng)目，2022年8月1日公司已收回該項(xiàng)目本金1,699.24萬(wàn)元及利息823.32萬(wàn)元，剩余本金8,300.76萬(wàn)元。
2、愛建共贏--中南泰州集合資金信托計(jì)劃的底層資產(chǎn)為中南建設(shè)（000961.SZ）控股的泰州市弘悅房地產(chǎn)開發(fā)有限公司開發(fā)的項(xiàng)目。經(jīng)與信托公司溝通，其反饋該信托計(jì)劃正常履行。考慮該項(xiàng)目將于2022年10月2日到期，2022年上半年公司未新增計(jì)提減值準(zhǔn)備。如項(xiàng)目到期未能如期收款，公司將根據(jù)最新情況重新核定減值準(zhǔn)備。
四、本期計(jì)提減值準(zhǔn)備對(duì)公司的影響
本次對(duì)中航信托?天啟[2020]552號(hào)融創(chuàng)青島壹號(hào)院股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃和中糧信托-穩(wěn)智1號(hào)集合資金信托計(jì)劃計(jì)提的減值準(zhǔn)備1,316.42萬(wàn)元計(jì)入信用減值損失科目，對(duì)公司2022半年度合并利潤(rùn)總額影響額1,316.42萬(wàn)元（合并利潤(rùn)總額未計(jì)算所得稅影響）。
五、公司擬采取的應(yīng)對(duì)措施
上述信托計(jì)劃存在投資收益不及預(yù)期或本金無(wú)法全部收回的風(fēng)險(xiǎn)。
公司將繼續(xù)與各信托公司保持積極溝通，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展、資金使用、抵質(zhì)押物情況、交易對(duì)手增信措施執(zhí)行、履約能力等方面持續(xù)保持跟蹤，并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。敬請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
特此公告。
百大集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)
二〇二二年八月二十日
