股票代碼：600865 股票簡稱：百大集團 編號：臨2023-012
百大集團股份有限公司
關于2022年度涉房地產理財項目轉回減值準備的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。
百大集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2023年3月16日召開第十屆董事會第二十五次會議，審議通過了《關于2022年度涉房地產理財項目轉回減值準備的議案》。現將具體情況公告如下：
一、本期轉回減值準備情況概述
根據《企業會計準則》以及公司財務制度等相關規定，為客觀公允地反映2022年度財務狀況及經營成果，公司對截至2022年度合并報表范圍內對涉房地產理財項目已計提的減值準備予以部分轉回。
截至2022年12月31日，公司就涉房地產理財項目轉回減值準備3,475.43萬元。具體如下:
單位：萬元
序號 | 項目 | 期末本金 | 合同期限 | 減值準備期初余額 | 本期計提減值準備 | 本期轉回減值準備 | 減值準備 期末余額 |
1 | 愛建共贏--中南泰州集合資金信托計劃 | 0.00 | 2021.04.02 -2022.10.02 | 210.00 | 0.00 | 210.00 | 0.00 |
2 | 中糧信托-穩智1號集合資金信托計劃 | 3,500.00 | 2021.9.8 -2023.3.8 | 175.00 | 700.10 | 875.10 | 0.00 |
3 | 愛建共贏-珠江投資南京項目集合資金信托計劃 | 5,947.32 | 2021.07.23 -2023.03.19 | 500.00 | 0.00 | 500.00 | 0.00 |
4 | 花樣年項目 | 402.09 | 追索中 | 2,292.42 | 0.00 | 1,890.33 | 402.09 |
5 | 中航信托?天啟[2020]552號融創青島壹號院股權投資集合資金信托計劃 | 3,025.08 | 2021.4.16 -2023.4.16 | 171.83 | 616.32 | 0.00 | 788.15 |
合計 | 1,316.42 | 3,475.43 |
二、本期轉回減值準備事項的具體說明
1、愛建共贏--中南泰州集合資金信托計劃，公司已于2022年10月收回全部本息，公司將該項目已計提的減值準備210萬元全部轉回。
2、中糧信托-穩智1號集合資金信托計劃，公司已于2023年2月收回全部本息，2022年度資產負債表日，公司將該項目已計提的減值準備875.10萬元全部轉回。
3、愛建共贏-珠江投資南京項目集合資金信托計劃，2021年末公司考慮房地產行業的流動性風險，從謹慎性角度就該項目計提減值準備500萬元。2022年度公司已收回該項目本金4,052.68萬元，利息876.73萬元，剩余本金5,947.32萬元。項目將于2023年3月19日到期，公司結合信托方回復的項目進展情況，信托計劃運行正常，且未發現珠江投資負面信用風險發生，2022年度資產負債表日，公司將該項目已計提的減值準備全部轉回。
4、花樣年項目，截止2022年12月31日，公司已累計收回投資款項9,597.91萬元，尚余本金402.09萬元未收回。本期轉回減值準備1,890.33萬元，期末減值準備余額402.09萬元。
5、中航信托?天啟[2020]552號融創青島壹號院股權投資集合資金信托計劃，項目存在延期可能，公司就該項目已計提信用減值準備788.15萬元，截至報告披露日，風險因素未見明顯好轉，公司維持對該項目計提的減值準備。
三、對公司財務狀況的影響
2022年度，經公司十屆二十一次董事會審議通過，計提涉房地產信托資產減值準備合計1,316.42萬元；經本次董事會審議通過，公司轉回減值準備3,475.43萬元。綜上合計對公司本年度合并利潤總額影響額2,159.01萬元（合并利潤總額未計算所得稅影響）。
四、本期轉回減值準備的合理性說明
公司本期轉回減值準備符合《企業會計準則》和公司相關會計政策，體現了會計謹慎性原則，符合公司實際情況。本次轉回減值損失后能更加公允地反映公司截至2022年12月31日的財務狀況、資產價值及經營成果，使公司的會計信息更具有合理性。
特此公告。
百大集團股份有限公司董事會
二〇二三年三月十八日
